เนื้อหาจาก: หนังสือ "สวัสดีกองทุนรวม 2552"
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.)
ตอนที่ 3 มูลค่าของกองทุนรวมวัดจากอะไร
มูลค่าของกองทุนรวมทั้งกองทุน หรือ มูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนรวม (Net Asset Value: NAV หรือ เอ็นเอวี) ณ วันใด ๆ คำนวณได้ดังนี้
ยกตัวอย่างกองทุนรวม A
(ลงทุนในหุ้น 1,650 บาท + กำไรจากหุ้น 1,000,000 บาท) + (ลงทุนในพันธบัตร 550 ล้านบาท ดอกเบี้ยรับ 500,000 บาท – ค่าธรรมเนียมการจัดการ 100,000 บาท) = NAV เท่ากับ 2,201.40 ล้านบาท
โดยปกติ บลจ. จะคำนวณ NAV และ NAV ต่อหน่วย (มูลค่าหน่วยลงทุน ซึ่งคิดจาก NAV ทั้งกองทุน หารด้วยจำนวนหน่วยลงทุนที่ขายได้) ทุกสิ้นวันทำการ และประกาศให้ผู้ถือหน่วยลงทุนทราบ ในวันทำการถัดไปทางหนังสือพิมพ์รายวัน หรือ เว็บไซต์ของ บลจ.เอง เช่น สมมติว่ากองทุนรวม A มี NAV ทั้งกองทุนรวม 1,000 ล้านบาท มีจำนวนหน่วยลงทุน 100 ล้านหน่วย มูลค่าหน่วยลงทุนจะ เท่ากับ 10 บาท เป็นต้น
ราคาที่ใช้สำหรับการซื้อหรือขายคืนหน่วยลงทุนแต่ละครั้งจะใช้ NAV ต่อหน่วยเป็นฐานในการคำนวณราคาซื้อหรือขายคืนโดยราคาซื้อหน่วยลงทุน (หรือราคาที่ บลจ.ขาย) เท่ากับ NAV บวกด้วยค่าธรรมเนียมการซื้อ (ถ้ามี) ราคาขายคืนหน่วยลงทุน (หรือราคาที่ บลจ.รับซื้อคืน) เท่ากับ NAV หักด้วยค่าธรรมเนียมการขายคืน (ถ้ามี) ทั้งนี้อัตราค่าธรรมเนียมการขายหรือรับซื้อคืนจะขึ้นอยู่กับแต่ละ บลจ.กำหนด โดยปกติเมื่อเสนอขายครั้งแรก ราคาหน่วยลงทุนมักจะเริ่มที่ 10 บาท
โปรดติดตามอ่านตอนต่อไปได้ในครั้งหน้าค่ะ.....
ไม่มีความคิดเห็น:
แสดงความคิดเห็น
หมายเหตุ: มีเพียงสมาชิกของบล็อกนี้เท่านั้นที่สามารถแสดงความคิดเห็น